獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
(一) 每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議，討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見，以及根據該年度查核缺失進行溝通，溝通意見做成紀錄提董事會報告。
(二) 內部稽核主管定期向審計委員會報告:
- 年度內部稽核計畫
- 稽核人員年度專業訓練規劃
- 定期向審計委員會報告內部稽核業務執行情形
(三) 其他:發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。
獨立董事與內部稽核主管之溝通政策報告
| 日期 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|
113/9/18 | 獨立董事吳春來 | 1. 113年Q2會計師核閱結果 | 無意見 |
| 2. 審計品質指標(AQI)說明。 | 無意見 | ||
| 3. 近期法令更新重點 | 無意見 | ||
| 4. IFRS永續揭露準則導入計劃。 | 獨立董事建議:請持續追蹤並依主管機關規定辦理。 | ||
| 5. 待訂定或修訂之內控制度或辦法。 | 獨立董事建議:請依主管機關規定辦理並請提送董事會通過。 | ||
112/9/1 | 獨立董事吳春來 | 1.審計委員會解讀審計品質指標(AQI) & CPA說明。 | 本次會議無意見 |
| 2.近期法令更新重點。 | |||
| 3.內控制度執行。 | |||
| 4.永續揭露準則藍圖(金管會1120817)。 | |||
| 5.同一公司同種股票投資分列不同衡量種類之注意。 | |||
111/9/2 | 獨立董事蕭勝賢 | 1.投資美國厚生公司。 | 本次會議無意見 |
| 2.存貨呆滯品之處理。 | |||
| 3.轉投資寧波厚生公司之情形。 | |||
| 4.近期法令更新重點。 | |||
| 5.內控制度及作業辦法更新案。 |